중개형 ISA 알아보기-가입조건, 세제혜택, 중도인출 등

2023.01.28 - [재테크/꿀팁] - 연말정산 세액공제받기, 연금저축과 IRP

 연금저축과 IRP에 관한 정보가 궁금한 분들은 위의 글을 클릭해서 읽어주세요.

 연말정산을 위해 세제혜택이 있는 상품을 알아보던 중 중개형 ISA에 대해 알아보게 되었습니다.

 

ISA란?

 

 ISA계좌란 Individaul Savings Account의 약자로 개인종합자산관리계좌라고도 불립니다. 

 아래 대신증권 홈페이지의 설명에 나와있는 것처럼 정부차원에서 노후 대비 및 국민의 장기 재산형성을 지원하기 위해 만들어진 세제혜택 상품으로 모든 금융기관을 합쳐 1인 1계좌만 개설할 수 있습니다.

출처: 대신증권

 종류는 신탁형, 일임형, 중개형이 있는데 수수료가 가장 싼 중개형으로 가입하는 것을 추천합니다.

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ISA의 특징

출처: 키움증권

가입대상

 ISA는 19세 이상이면 소득제한 없이 누구나 가입가능합니다. 단, 15세 이상인 근로소득자는 일정 서류를 제출하면 가입할 수 있습니다. 그리고 표에 나온 것처럼 금융소득종합과세 대상자는 가입 불가입니다.

 

투자 가능 상품

 투자가능한 상품으로는 국내주식, 펀드, ETF, 리츠, ELS, RP등에 투자가능합니다.

 연금저축과의 공통점으로는 '해외주식에 직접투자는 불가능하다, 레버리지 ETF 매수는 안 된다'는 점이고, 차이점으로는 ISA는 국내주식에 직접투자가 가능하지만 연금저축은 불가능하다는 점이 있습니다. 

 

가입한도

 가입한도는 1년에 2,000만원까지 납입할 수 있고 5년까지 최대 1억을 넣을 수 있습니다. 월로 환산하면 166만 7천원정도 되는 금액을 납입할 수 있습니다. (그런데 이렇게 한도까지 꽉 채워서 넣을 수 있는 2030이 있을까 의문입니다.)

 

세제 혜택

 가입 기간동의 수익과 손실을 전부 합친 손익통산 후 순수익의 200-400만원을 비과세 해주고, 초과한 금액은 기존의 15.4%가 아닌 9.9%만 세율을 적용합니다. 

 일반형 ISA는 순수익의 200만원까지 비과세, 서민형 ISA는 순수익의 400만원까지 비과세처리 됩니다. 

서민형 ISA 조건: 근로소득 5천만원 & 종합소득 3억 8천만원 이하 & 금융소득종합과세대상자가 아닌 경우  

 그래서 서민형으로 가입할 수 있는 사람은 무조건 서민형으로 가입하는 것이 좋습니다. 물론 해지 시점까지 계속 서민형 조건을 충족한다는 조건 하에서 입니다.

 하지만 여기서 생각해봐야 할 점은 순수익의 200-400만원을 비과세 해주는 것이기 때문에 만약 해지할 당시 손실을 본 상태라면 사실상 세제혜택은 없다고 봐야합니다.

 

의무 가입기간

 의무 가입기간은 3년입니다. 따라서 최소 3년은 유지를 해야 페널티 없이 인출이 가능합니다.

 

중도인출

 ISA는 내가 넣은 원금은 언제든 추가적인 세금부담 없이 인출이 가능합니다. 단, 수익이 난 부분은 계좌를 해지해야 뺄 수 있습니다.

 반면 연금저축은 세액공제받은 금액의 경우 중도인출을 하려면 16.5%를 세금으로 낸 후에 받을 수 있어서 내가 돈을 혹시 몇 년 뒤에 급하게 찾을지도 모르겠다 싶으면 ISA가 더 나을 수 있습니다.

 

연금으로 이전 시 혜택

 ISA 만기금을 연금저축계좌로 60일 이내에 이전할 경우 추가로 300만원의 세제혜택이 더 있습니다. 그래서 급하게 쓸 돈이 아니라면 ISA 만기 시 찾은 금액을 연금저축으로 이전하는 것도 좋아 보입니다.

 

결론

Q1) 당장은 아니지만 추후에 목돈이 필요한 일이 생길 수도 있다? ex) 결혼, 내집마련 등

 이런 경우에는 중간에 원금을 페널티 없이 찾을 수 있는 중개형 ISA가 더 나을 수 있습니다.

 

Q2) 국내 개별주식을 투자하고 싶다?

 선택지가 없습니다. 연금저축은 국내 개별주식 투자는 불가능하니 무조건 중개형 ISA으로 가입해야 합니다. 단, 배당주가 아닌 그냥 일반 국내주식 종목을 투자할 계획이라면 그냥 일반계좌에서 하시는 것을 추천합니다. 왜냐하면 중개형 ISA계좌에서 투자할 경우 중간에 인출 시 수익은 계좌를 해지해야만 찾을 수 있기 때문입니다.

 

ISA 증권사는 어디로? 

 

 솔직히 증권사 별로 거기서 거기라 확인해 보시고 수수료가 저렴한 곳+가입 이벤트 있는 곳을 위주로 가입하시면 될 듯합니다.